EN

Дебиторская и кредиторская задолженность

Дебиторская задолженность на 31 декабря 2014 года составила 9,2 млрд руб.

Дебиторская задолженность по покупателям и заказчикам (кроме перевозок) по состоянию на конец 2014 года составила 0,8 млрд руб. Наибольший удельный вес в ней имеют задолженность за оказанные услуги по ремонту и техническому обслуживанию подвижного состава — 0,39 млрд руб., или 48,7 %, и за предоставление в аренду подвижного состава и недвижимого имущества — 0,22 млрд руб., или 27,5 %.

Дебиторская задолженность по покупателям и заказчикам по пассажирским перевозкам по состоянию на 31 декабря 2014 года составила 1,2 млрд руб. Объем задолженности соответствует условиям заключенных договоров.

Фактическая дебиторская задолженность по авансам выданным по состоянию на 31 декабря 2014 года составила 0,5 млрд руб.

Кредиторская задолженность на конец декабря 2014 года увеличена к уровню 2013 года всего на 0,2 млрд руб. — до 27,8 млрд руб.

Фактическая кредиторская задолженность по поставщикам и подрядчикам по состоянию на 31 декабря 2014 года составила 10,9 млрд руб., в том числе задолженность перед ОАО «РЖД» и его дочерними обществами составила 4,3 млрд руб., перед сторонними контрагентами — 6,6 млрд руб., просроченная — 0,001 млрд руб.

Значительное превышение кредиторской задолженности над дебиторской позволяет Компании использовать кредиторскую задолженность в качестве дополнительного источника финансирования.

Структура дебиторской задолженности, млрд руб.

Показатели 31 декабря 2012 31 декабря 2013 31 декабря 2014 Изменение 2014 к 2013
Покупатели и заказчики (кроме перевозок) 0,6 1,0 0,8 –0,2
Покупатели и заказчики (за перевозки) 1,3 2,0 1,2 –0,8
Авансы выданные 0,4 0,6 0,5 –0,1
Налоги и сборы 3,6 3,1 3,3 0,2
Прочая дебиторская задолженность 2,2 1,6 3,4 1,8
Всего 8,2 8,3 9,2 0,9

Структура кредиторской задолженности, млрд руб.

Показатели 31 декабря 2012 31 декабря 2013 31 декабря 2014 Изменение 2014 к 2013
Задолженность поставщикам и подрядчикам 10,9 9,5 10,9 1,4
Задолженность по оплате труда и прочим операциям с подотчетными лицами 2,1 2,1 1,7 –0,4
Социальное страхование 0,9 0,8 0,6 –0,2
Налоги и сборы 0,9 0,8 1,5 0,7
Авансы, полученные по прочим видам деятельности 0,3 0,3 0,4 0,1
Авансы, полученные за перевозки 7,7 8,4 8,5 0,1
Прочая задолженность 6,9 5,7 4,1 –1,6
Всего 29,7 27,6 27,8 0,2

Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

Показатели 31 декабря 2012 31 декабря 2013 31 декабря 2014
Изменение дебиторской задолженности, млрд руб. –2,4 + 0,1 + 0,9
Изменение кредиторской задолженности, млрд руб. + 4,3 –2,1 + 0,2
Темп роста /снижения дебиторской задолженности, % 77,6 101,7 110,4
Темп роста / снижения кредиторской задолженности, % 117,1 93,0 100,7
Период оборачиваемости дебиторской задолженности, дней 14 13 15
Период оборачиваемости кредиторской задолженности, дней 41 36 37
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности 0,28 0,30 0,33